00551 【Pre-Tax IRA 的三大致命問題：RMD、高稅率、雙重課稅！】

編號: 00551

發布日期: 2026-01-31

頁數: 30

原始檔名: 00551 【Pre-Tax IRA 的三大致命問題：RMD、高稅率、雙重課稅！】日期：2026年1月31日簡報資料.pptx.pdf

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市場長期只有上漲

Clubhouse 輕鬆聊投資CLEC 投資理財頻道

2026年1月31日

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https://docs.google.com/presentation/d/1SbSt6n1A_nxY9LFZs5zLeIQnd-gvFCmw/edit?usp=drivesdk&ouid=113923943543023279904&rtpof=true&sd=true

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市場震盪於我無關！
國際局勢與我無關！
市場分析與我無關！
財務報表與我無關！
經濟局勢與我無關！
所有一切與我無關！
無視市場聲色起浮！

免責宣告

免責宣告自2023年7月起，我們已開始註銷「CLEC 教育學院」公司登記與非營利組織程序，並將所有名稱更改為「CLEC 投資理財頻道」，原為「CLEC 投資理財教育學院」。還是會用CLEC，提醒大家，除非為James Chen本人，否則與我們無關，請勿受騙。

我們影片及相關內容僅供教育目的，無營利行為。我們沒有任何討論群組或社團，如果有人邀請您加入，請小心詐騙。

我們近二十多年來一直致力於義務教學，從未從中獲利。請勿相信任何收費的投資建議。雖然YouTube影片可能出現廣告，但這不是我們所能控制，也不會從中獲利。

我們提供的所有資訊僅為個人經驗分享，並非專業投資顧問（Certified Financial Advisor/Planner）建議。投資決策應基於個人研究，不應僅依賴影片內容。

投資風險高，可能導致重大損失。如果您無法承受短期內超過10%的虧損或幾年內超過20%的下跌，則建議不要投資。請注意自己的現金流安全，並充分理解我們的投資哲學後再行動。投資需謹慎，所有決策均需自行負責。

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投資者永遠極度樂觀！

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注意clubhouse這位詐騙

這ID是詐騙，他常常改變ID

注意clubhouse這位詐騙

這是詐騙新帳戶ID是詐騙，他常常改變 ID

這是詐騙大家要小心，我不會直接跟你們聯絡，除非你有問題來問我你們要記得在clubhouse我的正確ID @clecchairman

在 YouTube 上觀看「老米文淵閣」

https://youtube.com/@wenyuange?si=RbwF8KuWo7nv29aw

00551 【Pre-Tax IRA 的三大致命問題：RMD、高稅率、雙重課稅！】圖 14-1：纖維素（META MUCIL）

00551 【Pre-Tax IRA 的三大致命問題：RMD、高稅率、雙重課稅！】圖 15-1：蘋果醋

改善腸道減輕便秘與控制血糖（僅是個人經驗，有問題還是要請教醫師。）

350CC ~ 500CC 水＋一湯匙的蘋果醋＋ 2茶匙的纖維素（META MUCIL )
飯前十五分鐘至二十分鐘先喝完。
吃飯次序：先吃青菜再吃魚肉蛋白質最後吃碳水（碳水盡量不要太多）一片吐司加奶油或初榨橄欖油（碳水加點油脂可以減緩碳水的消化吸收數度）
飯前和後走路對血糖很有幫助。

沒吃吐司也沒吃薯餅（ hash browns）

飯前喝蘋果醋加纖維素

當天吃沙拉，蛋與牛排

沒吃吐司也沒吃薯餅（ hash browns）

平常最後會吃片吐司加點奶油或橄欖油

00551 【Pre-Tax IRA 的三大致命問題：RMD、高稅率、雙重課稅！】圖 17-3：平常最後會吃片吐司加點奶油或橄欖油

00551 【Pre-Tax IRA 的三大致命問題：RMD、高稅率、雙重課稅！】圖 18-1：平常最後會吃片吐司加點奶油或橄欖油

香港高股息可以投資！

Global X 國指備兌認購期權主動型 ETF - Global X ETFs Hong Kong
3416港元/9416美元/83416 人民幣Global X 國指備兌認購期權主動型 ETF
2025股息派發率 16.8% 績效2025年 20.13%
https://www.globalxetfs.com.hk/zh-hant/funds/hscei-covered-call-etf/

我與ChatGPT 共同回覆學員來信

https://chatgpt.com/share/6976e98f-c214-8013-8cdf-cc5317911a90
我與ChatGPT 共同回覆學員來信。
我只為兩個問題協助回答來信！

以下總投資資產金額？年開銷站總投資資產比例？

「1.富邦NASDAQ00662 現值4,816,383元,
臺積電現值1,763,986元,
元大臺灣 0050現值1,339,553元,
富邦臺50 006208現值167,366元,
富邦NASDAQ正二00670L現值2,442,330元,
國泰US短期公債 00865B1現值1796,686元,
現金2,589,595元
2.房貸利率 2.45% 繳20年, 2025年7月開始第一年寬限期每月繳 21458元,第二年之後每月繳57646元(第一年到期後會跟銀行申請延長寬限期 )
3.退休後勞保年金每月領約 20000元
4.每月生活費 50000元•」
如果投資資產配置用Ａ投資：複委託投資QQQI 股息年化報酬 12% 加上Ｂ投資： 433 ( 40% 00662 ; 30% 00670L ; 30% 00865B )可以每年提撥 2%，要滿足極端情況的 7%現金流提撥率，Ａ投資 QQQI 與Ｂ投資433 資產配置組合的比例多少？最後 QQQ I , 00662 , 00670L 與 00865B 個別的投資金額多少？

美國上班族薪水有錢先提撥滿 ROTH 退休帳戶

第二才是金資金放在 brokerage account
不建議放和錢放在 pre-tax 退休帳戶。

有RMD，被要求強迫提領，當到達 RMD 時資產達千萬美元，你的邊際稅率將達最高！

pre-tax 退休帳戶缺點
有RMD，被要求強迫提領，當到達 RMD 時資產達千萬美元，你的邊際稅率將達最高！
就算到退休再做 ROTH conversion 稅率也是很高！
當你有兩百萬在 pre-tax IRA 年化報酬 15%，你將需要每年convert 34萬才能在十年轉完。稅率不會低！

這就是pre-tax IRA最後變遺產的時候會被雙重課稅

pre-tax IRA 退休帳戶最大的問題還不是 RMD，而是當成為遺產的時候，你將被雙重課稅。
有人說，總資產都沒到1300萬變成遺產就扣不到稅，沒錯，你的總資產沒有到達 1300萬你沒有遺產稅，但是pre-tax IRA 你的遺產繼承人取出來要報一般所得繳稅。
以上麵例子，繼承了應稅pre-tax IRA的退休帳戶200美元，那他每年就得拿出 34萬美元，他還有自己的收入，邊際稅率可能在最高。你沒繳 income tax，你的繼承人要繳更多。
如果你的 pre-tax IRA 超過1300萬美元，比如說2000萬美元，要先被課遺產稅 280萬美元，未來這2000萬美元遺產繼承人拿出來，無論是本金加增值部分都要併入所得繳所得稅。結果遺產稅被扣一次，遺產繼承人拿出來本金與增值部分都還要併入所得被扣所得稅（通常遺產繼承人有自己的收入，所以 pre-tax IRA拿出來的邊際稅率給付是最高稅率。）
這就是pre-tax IRA最後變遺產的時候會被雙重課稅。

簡單地說pre-tax IRA與401K 就是資產毒藥丸！

不要碰！

CLEC 投資理財教育學院00451 《2024年度》投資第一堂課：價值一億元的投資人生講座2023年12月29日 CLEC投資理財頻道 https://youtu.be/4FMjmyBpTzw

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2.房貸利率 2.45% 繳20年, 2025年7月開始第一年寬限期每月繳 21458元,第二年之後每月繳57646元(第一年到期後會跟銀行申請延長寬限期 )
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