影片導讀

影片以 Frank 為例。他和妻子依律師建議建立可撤銷生前信託，希望女兒同時擔任受益人與繼任受託人，律師則建議另找專業受託人。講者稱可撤銷信託不能規避遺產稅，若只想減少遺產認證，可在金融帳戶指定受益人並處理房產轉移。影片稱兩種角色在加州常見，並把總資產超過 1,000 萬美元視為討論不可撤銷信託或家族辦公室的時點。以上法律稅務觀點須向當地專業人士核實。

影片重點

• Frank 與妻子擬設可撤銷生前信託，並讓唯一的女兒兼任受益人與繼任受託人。
• 講者稱可撤銷信託不能規避遺產稅，若只想減少遺產認證，可考慮帳戶受益人和房產轉移安排。
• 影片把資產超過 1,000 萬美元列為進一步考慮不可撤銷信託與家族辦公室的時點。

內容章節

約 00:00:09 · 信託角色與律師分歧

夫妻希望女兒兼任受益人與繼任受託人，律師則建議使用第三方專業受託人。

約 00:00:58 · 可撤銷信託與遺產認證

講者區分遺產稅和認證程序，並提出帳戶受益人與房產轉移等較簡單安排。

約 00:01:59 · 大型資產的規劃時點

影片稱總資產突破 1,000 萬美元後，再討論不可撤銷信託和家族辦公室。

相關主題

可撤銷生前信託、繼任受託人、受益人、遺產認證、遺產稅、家族辦公室